Cos'è il TAEG e come si calcola

Il TAEG, Tasso Annuo Effettivo Globale, esprime il costo totale del credito per il consumatore in percentuale annua dell’importo totale del credito. È quindi un indicatore utile per valutare quanto costa realmente un finanziamento auto, oltre al capitale ricevuto. Diversamente dal TAN, che indica esclusivamente gli interessi applicati, il TAEG considera il costo complessivo del credito. Nel calcolo rientrano interessi, commissioni, imposte e altre spese dovute dal consumatore in relazione al finanziamento e conosciute dal creditore. Anche i costi di servizi accessori, comprese eventuali assicurazioni, sono inclusi quando tali servizi sono necessari per ottenere il credito o per accedere alle condizioni proposte. Le spese di istruttoria e di incasso delle rate incidono sul TAEG quando rientrano in questi presupposti. Restano fuori dal TAEG gli oneri notarili e le penali previste in caso di inadempimento. Dal punto di vista finanziario, il TAEG è il tasso annuo che rende equivalente il valore attuale della somma erogata con il valore attuale di tutte le rate, delle spese e degli altri pagamenti dovuti dal consumatore. Per questo motivo offre una rappresentazione più completa rispetto al solo TAN. Nel confronto tra proposte con uguale importo finanziato e medesima durata, un TAEG più basso corrisponde a un costo complessivo inferiore. Il valore deve essere riportato nella documentazione consegnata prima della conclusione del contratto, nel modulo «Informazioni europee di base sul credito ai consumatori», e nel contratto. L’art. 121 del TUB definisce il costo totale del credito, l’art. 123 disciplina gli annunci pubblicitari, l’art. 124 riguarda gli obblighi precontrattuali e l’art. 125-bis le informazioni contrattuali; le disposizioni attuative sono affidate alla Banca d’Italia.